Steueroptimierung durch Steuergestaltung
Möglichkeiten zur Reduzierung der betrieblichen und privaten Steuerlast
Wirtschaftliches Handeln hat regelmäßig auch steuerliche Auswirkungen. Das gilt sowohl für unternehmerische Aktivitäten als auch für das Privatvermögen. Als Steuerkanzlei mit erfahrenen Fachanwälten für Steuerrecht und Steuerberatern betreuen wir Unternehmer, Manager und vermögende Privatpersonen in allen Fragen der betrieblichen und privaten Steuergestaltung bzw. Steueroptimierung.
Beratungsleistungen zur Steueroptimierung
Wir bieten vermögenden Privatpersonen und Unternehmern an unseren Kanzlei-Standorten, sowie bundesweit, umfassende Beratung zu steuerlichen Gestaltungen zum Schutz des Vermögens – durch spezialisierte Steuerberater, Fachanwälte für Steuerrecht, Familienrecht, Gesellschaftsrecht und Erbrecht.
- Steuerliche Gestaltungen bei der Eheschließung, u.a. mit Eheverträgen
- Steueroptimierte Nachfolge, insbesondere hinsichtlich der Erbschaft- und Schenkungsteuer
- Aufbau von Holdingstrukturen durch Gründung oder Umwandlung
- Steuergestaltung für Immobilien, zB AfA Step Up
- Steuergestaltung durch Umfinanzierungskarussell
- Wegzugbesteuerung für Unternehmen und Privatpersonens bei Steuerhinterziehung
- Einspruch und Klage gegen den Steuerbescheid
Für eine unverbindliche Mandatsanfrage kontaktieren Sie bitte direkt telefonisch oder per E-Mail einen unserer Ansprechpartner oder nutzen Sie das Kontaktformular am Ende dieser Seite.
Beispiele für Steuersparmodelle
Zur Veranschaulichung stellen wir nachfolgende drei Steuersparmodelle zur Steueroptimierung vor:
a. Steuersparmodell Holding
Ausführliche Informationen zur Holding als Steuersparmodell finden Sie hier: Steuersparmodell Holding
b. Umfinanzierungskarussel
Ausführliche Informationen zum Umfinanzierungskarussel finden Sie hier: Umfinanzierungskarussell
c. Steuersparmodell Familie
Wer Angehörige hat, dem stehen im Hinblick auf das private und betriebliche Familienvermögen zahlreiche Gestaltungsmöglichkeiten zur Verfügung, um vor allem die Erbschaftsteuer bzw. Schenkungsteuer zu reduzieren. Hier geht es insbesondere um die Verschiebung bzw. Weitergabe von Immobilien, Unternehmensanteilen und sonstigen Vermögenswerten sowie Miet- oder Arbeitsverträge mit Ehegatten und Kindern.
Ausführliche Informationen zum Steuersparmodell Familie finden Sie hier: Steuersparmodell Familie
Gestaltungsmissbrauch und Steuerhinterziehung – die Grenzen der Gestaltung
Im Bereich der Steuergestaltung bzw. Steueroptimierung wird häufig – bewusst oder unbewusst – die Grenze zur strafbaren Steuerhinterziehung bzw. Steuerverkürzungüberschritten. Unsere Steuerberater und Fachanwälte für Steuerrecht empfehlen und betreuen ausschließlich legale Steuerstrukturen.
Gerne prüfen wir Ihre bestehenden Steuergestaltungen auf ihre Legalität und schützen Sie gegebenenfalls durch eine professionelle Selbstanzeige vor einer strafrechtlichen Verurteilung.
Auch Gestaltungen, die keine Steuerhinterziehung darstellen, können problematisch sein, wenn die Finanzämter einen Gestaltungsmissbrauch wittern. Ein solcher Missbrauch liegt nach der Abgabenordnung (§ 42 AO) jedoch nur dann vor, wenn die Gestaltung unangemessen ist. Das kann beispielsweise der Fall sein, wenn das gewählte Modell ausschließlich zur Verminderung der Steuerlast gewählt wurde und keine sonstigen Gründe vorliegen. Wir berücksichtigen bei unseren Steueroptimierungen die entsprechende Praxis der Finanzverwaltung und der Finanzgerichte.
Die Anforderungen an den Fachanwalt für Steuerrecht bzw. Steuerberater bei der Steuergestaltung
Qualifizierte Beratung im Bereich der Steuergestaltung erfordert insbesondere Spezialisierung und Erfahrung.
Notwendige Kenntnisse
- Kenntnisse der einschlägigen Steuergesetze und -verordnungen, einschließlich solcher im Steuerstrafrecht
- Kenntnisse der Verwaltungspraxis der Finanzämter
- Kenntnisse der Rechtsprechung der Finanzgerichte
- Kenntnisse der Vertragsgestaltung und sonstiger betroffener Rechtsgebiete (z.B. Gesellschaftsrecht oder Erbrecht)
Praktische Erfahrung
Mindestens so wichtig wie die theoretischen Kenntnisse sind die praktischen Erfahrungen des Rechtsanwalts bzw. Steuerberaters. Dazu gehört vor allem auch die Verteidigung einer Steuerstruktur durch den Einspruch gegen den Steuerbescheid oder eine Klage vor dem Finanzgericht.
Anders als der reine Steuerberater kann der Steueranwalt auf umfassendes juristisches Know-How zurückgreifen. Dadurch kann er einzelne Maßnahmen gut in einen Gesamtkontext einordnen und außersteuerliche Aspekte bei der Gestaltung berücksichtigen. Spezialisten im Bereich der Steuergestaltung bzw. Steueroptimierung arbeiten darüber hinaus in Wirtschaftskanzleien regelmäßig mit Fachanwälten aus angrenzenden Rechtsgebieten, wie zum Beispiel dem Gesellschaftsrecht, Erbrecht oder Familienrecht zusammen.
FAQs - Steuergestaltung & Steueroptimierung
Wie funktioniert Steueroptimierung?
Steueroptimierung durch Steuergestaltung umfasst legale Maßnahmen und Strategien, um die Steuerlast von Unternehmen und Privatpersonen zu reduzieren. Dies kann durch verschiedene Ansätze wie Holdingstrukturen, Immobilien-AfA, oder steueroptimierte Nachfolgeplanung erreicht werden.
Welche Steuersparmodelle gibt es zur Reduzierung der Steuerlast?
Zu den häufig genutzten Steuersparmodellen zählen die Gründung von Holdings, Umfinanzierungskarusselle und Familiengestaltungen. Diese Modelle zielen darauf ab, Steuern durch legale Gestaltungsmöglichkeiten zu minimieren, wie etwa durch die Verschiebung von Vermögenswerten oder spezielle Vertragsgestaltungen.
Wie wichtig sind spezialisierte Fachanwälte und Steuerberater bei der Steuergestaltung?
Spezialisierte Fachanwälte und Steuerberater sind unerlässlich, da sie umfassende Kenntnisse der Steuergesetze, Verwaltungspraxis und Rechtsprechung haben. Ihre Erfahrung und Spezialisierung gewährleisten, dass die Steuergestaltung legal und optimal für den Mandanten umgesetzt wird, einschließlich der Verteidigung vor Finanzbehörden und Gerichten.